推动村镇银行健康发展的有效途径

本篇文章2915字，读完约7分钟

村镇银行作为农村金融体系的有益补充，自成立以来，在改善农村金融供给、支持农业、农村、农民和小微企业发展等方面发挥了积极作用。根据对基层村镇银行的调查，村镇银行存在着功能定位不清、公司治理不完善、市场竞争力弱、信用风险管理能力低等问题。这制约了他们的健康发展，对农业的支持作用不大，迫切需要采取多种措施改善他们的经营困难，实现持续健康发展。

目前，村镇银行发展存在五大问题。

(a)偏离"小额农业支持"的功能定位。

首先，网点布局出现偏差。从业务目标和经营管理成本来看，村镇银行的分支机构网点基本上设置在经济相对发达的主要城市地区，农村地区网点较少，呈现出“名村实镇”的特点，甚至出现了一些跨区域的业务问题。第二，客户偏离。由于涉农贷款金额小、风险高、贷款管理成本高，农村银行更倾向于向贷款金额大、信息对称、贷款成本低的企业发放贷款，单个客户贷款“基数大”和信贷比例过高的问题突出。

(二)公司治理的弱化。

一是削弱了“三会一层”的制衡作用。村镇银行的高级管理人员大多由主发起行任命，董事会在决策上的独立性不强，监事会的监督职能逐渐弱化，股东大会议事规则无法有效执行，高级管理人员的管理受到干扰。第二，股东的逐利性导致了村镇银行的短期行为。投资者对利润的追求与村镇银行的包容性定位之间存在一定的矛盾。个别机构甚至在拨备不足的情况下仍进行非法分红，导致农村银行经营压力过大，不利于长期发展。

(三)市场竞争力不强。

首先，产品和服务是单一的。传统存贷款业务是村镇银行的主要金融产品，社会认知度和信誉度低，难以吸收和存储，信贷产品和金融服务缺乏竞争力，网银、手机银行等新服务方式利用率低。第二，盈利能力弱。存贷款利差是农村银行的主要利润来源，中间业务收入占比低，空利润持续萎缩。第三，金融科技含量低。大多数村镇银行依靠主办银行的业务系统支持，缺乏符合自身实际特点的独立核心业务系统。金融技术在产品服务、运营效率以及风险管理和控制方面的支撑作用滞后。

(4)信用风险管控能力不高。

在信贷资产质量下降的压力下，村镇银行的信贷风险管理和处置能力较弱。首先，信用管理手段落后。许多农村银行主要依靠人工经验来判断企业的还款意愿和偿债能力。大数据应用、定量分析和前瞻性风险识别能力较弱，客户经理采用门到门管理方式，导致信贷管理成本高、效率低。落后的信贷管理手段也间接导致对贷款资金的实际流动、贷款主体的财务状况和偿付能力的变化监控不足。其次，不良贷款的收集和处置效率低下。农村银行很难从内部获得收入，这主要取决于司法处置。然而，司法处置存在时间长、成本高、处置困难等问题，制约了解决农村银行不良贷款的效率。

(五)内部控制制度实施的有效性不足。

第一，内部控制制度执行不力。受内部控制制度建设滞后、过程控制不足、责任不到位、合规意识不强等因素影响。存在信用“三查”制度、会计对账制度等内部控制制度实施效果不佳等问题。二是内部控制监督薄弱。内部审计工作独立性不强，审计人员专业水平有待提高，审计中发现的问题没有及时整改到位。

针对村镇银行发展面临的困难，笔者从以下几个方面提出了对策和建议。

(一)加强政策支持，引导和坚持普惠的职能定位。

首先，回归的初衷是防止“去农业化”的趋势。村镇银行要牢牢把握服务“三农”和小微企业的市场定位，以服务本地区为重点，打造服务中心，不与大型商业银行争夺城镇客户和股份，大力发展普惠金融，加强对农村金融和小微企业的金融支持。第二，加大地方财政支持。地方政府可以因地制宜探索建立涉农和小微企业贷款补偿基金，通过激励、评估、财政补贴等措施加大对农村银行的积极激励和政策引导。三是加强监督和激励约束。对支农监管指标良好的农村银行，监管评级将加分，再融资、再贴现等货币政策工具的使用将倾斜。

(二)完善公司治理结构，提高可持续发展能力。

一是完善支农和支持小服务业的公司治理结构。优化董事会结构，充实以“三农”和小微企业为背景的董事，明确支持农业和支持小发展“三会一层”战略的职责分工，提高支持农业小成果目标在高管绩效考核中的比重。二是完善“三会一层”公司治理运行机制。充分履行股东作为投资者的责任，完善董事会决策机制，强化监事会在业务监管和风险防范中的核心作用，确保管理权限内的管理活动不受干扰，充分发挥各职能委员会的顾问和审议职能，最大限度地发挥村镇银行的活力。第三，积极引进本地优质企业投资入股。探索建立“三农”和小微企业的股权结构，推进股权的地方化、私有化和多元化。拓宽民间资本投资村镇银行的渠道，警惕“借股”、“代持股权”的投资行为。

(3)创新特色产品和服务，提升核心竞争力。

首先，坚持差异化和特色化的商业模式。坚持“小额分散、特色经营、错位竞争”的信贷方向，降低贷款集中度和平均家庭贷款余额，满足“三农”和小微企业的个性化和差异化需求。第二，创新金融产品和服务。根据不同类型小微企业和农村商业实体的经营特点和融资需求，量身定制个性化信贷产品，创新质押融资模式，推广应收账款质押贷款、仓单质押、存货质押和原材料动产质押等贷款类型，创新循环信贷、贷款偿还和贷款本金分期偿还方式，提高“三农”和小微企业的融资能力。第三，培育新的利润增长点。加强客户开发和品牌推广，大力发展中间业务，减少对传统业务的过度依赖，提高空.利润第四，提高金融产品的科技含量。开发特色在线支付、在线小额贷款等产品，探索直接银行模式，利用大数据、云计算等新兴信息技术提升客户获取和风险甄别能力。

(4)加强信用风险管理和控制，加快不良贷款的归集和处置。

第一，丰富风险控制手段。用数字化、智能化的风险控制手段取代传统的人工判断，完善多维、前瞻性的风险监控和预警系统，提高信用风险识别能力。二是严格贷后管理。借助金融技术和账户管理人员的深入现场了解，深入挖掘借款企业账户交易、真实资本流动和关联交易信息，及时预警大额资金的异常流动和异常操作，有效识别挪用资金等风险行为。第三，拓宽收藏渠道。根据“一户一策”政策，制定征收计划，落实征收责任，加大征收力度。积极探索通过风险代理、咨询资产管理公司、包转、司法处置等方式解决不良贷款。

(5)严格遵守合规底线，不断提高内部控制管理水平。

首先，培养合规管理的理念。建立内控合规长效培训机制，加强员工内控制度、操作流程、职业道德、案例风险预警等培训。，培育合规管理的企业文化，增强合规意识。第二，加强内部控制制度建设。结合监管意见、主办行审计意见和市场环境变化因素，深入分析管理漏洞和操作风险，及时梳理和完善内控制度。第三，加强过程控制。建立和完善信息系统控制，通过业务操作系统、管理信息系统和内部控制流程的有效结合，加强贷款审核、贷后监管、会计对账、人员轮换等环节的系统控制，有效防范操作风险。第四，完善激励约束机制，强化责任追究。建立科学有效的绩效评价体系，合理设定内控合规指标的评价权重，严格追究违规责任，有效发挥绩效评价的激励和约束作用。加强审计问责，惩罚整改不及时的行为，不断提高自我纠正和约束能力。

(作者:中国人民银行锦州新区中心支行。这篇文章只代表作者的观点，而不是雇主的观点。(