金融助力“六稳”“六保”丨浙商银行：创新区块链技术应用 保障中小企业款

本篇文章2290字，读完约6分钟

当前，要抓好“六个稳定”和“六个保证”，稳定基本经济形势，形成以国内大流通为主的双流通发展新格局。我们应该着重帮助中小企业渡过难关。资金拖欠不仅影响资金的流动性，还影响企业的生存。

最近召开的国务院常务会议通过了《中小企业资金支付条例》(以下简称《条例》)，规定了政府机关、事业单位、大企业和中小企业之间的合同订立、财务担保和支付方式，规范了支付期限，明确了检查验收要求，没有以责任人变更、等待验收和决算审计为由拒绝或拖延支付。《条例》的颁布将切实维护中小企业的合法权益，而大企业迫切需要金融工具创新，实现支付方式和计费方式的转变。

近年来，浙商银行利用区块链技术，创建了上下游多方互信机制，搭建了应收账款链平台，解决了应收账款登记和确认问题，将产业链上下游之间的应收账款转化为区块链债权转移工具。通过这一金融创新，不仅中小企业可以“卖得其所，还得其所”，大企业也可以缓解支付压力，增强商业信用。

帮助中小企业“担保付款”

这两天，青岛朗威照明工程有限公司(以下简称朗威照明)的负责人张平心里丢了一块石头。受COVID-19肺炎疫情影响，该建筑企业承包的主要从事道路照明工程施工的许多建筑工地在年初被暂时关闭，暂时没有收入，但工人的工资、水电、仓储等费用仍然相当大。看来我们将入不敷出，我们承担的许多项目都无法收回。幸运的是，由下游的中铁十四局集团签署的“区块链应收账款”解决了它的迫切需要。

张平对这笔快速付款感到有些惊讶。朗威照明的大部分合作客户都在建筑行业，特别是像中铁十四局这样的大型中央企业，其支付方式是按照合同中约定的工程进度和结算周期进行支付。同时，由于上游有很多应付账款，为了提高运营效率，中铁十四局将支付时间集中在一个固定的时间节点上，像朗威照明这样的上游企业往往需要预付资金。

据统计，我国企业年应收账款约26万亿元，中小企业平均收款周期超过100天。"尤其是疫情过后，拖欠问题非常普遍."中国中小企业协会秘书长任表示，这影响了许多企业的正常运营。

以前，一旦中小企业基金拖欠，第一个解决办法是自筹资金，但往往没有有效的担保抵押措施；其次，他们向银行申请质押贷款或应收账款保理业务，但核心企业往往出于风险考虑不愿确认自己的权利。

《条例》第十四条规定:“中小企业以应收账款担保融资的，政府机关、事业单位和大型企业应当自中小企业提出权利确认请求之日起30日内确认债权债务关系，支持中小企业融资。

这为中小企业应收账款融资提供了制度保障，金融技术创新也为期限的下降开辟了新的技术路径。中铁十四局采用的“区块链应收账款”模式，充分发挥了区块链技术分散、公开、透明、智能合同和不可变更的特点，以正确的补救措施解决了权利登记和确认问题，将应收账款转化为安全高效的区块链债权转移工具，上下游之间的“有形和无形”应收账款得到了活化。

具体来说，在浙商银行创建的应收账款链平台上，中铁十四局可以打造自己的商业圈，像微信集团一样，将朗威照明等上游企业拉进集团，通过发行区块链应收账款支付货款或项目资金。在收到区块链应收账款后，后者可以将它们转移或拆分以进一步进行上游支付，或者在线转移或质押给浙商银行以实现融资。

中铁十四局依托应收账款链平台的在线运营模式，也解决了对外支付频率高、繁琐的问题。上游中小型供应商不必担心恢复工作和生产过程中的资金短缺。

“建筑项目是我们小企业的大订单。一旦压力过大，该公司的资金链就会变得紧张，其他业务也不敢再接再厉。”张平对工程付款感到焦虑。现在有了法规和金融技术的双重保障，她终于可以放开手脚了。

帮助核心企业“减负两金”

保证中小企业的资金支付，加快产业链上下游的资金周转，可以实现中小企业与大型核心企业的双赢合作；与过去相比，中小企业提前收到了资金，而大型核心企业在优化计费方式的同时，改善了企业形象，实现了更好的产业链协调。

以朗威照明和中铁十四局建筑行业为例。中铁十四局作为大型建设中心企业，近年来建设项目众多，业务规模不断扩大，导致“两个基金”(应收账款和存货)规模较高，推高了公司的负债率。

为响应政策号召，减少“两金”，中铁十四局在浙商银行的建议下，与下游业主和上游中小供应商携手开展“黄岛包工程”应收账款链平台试点业务。

由于上游供应商数量多、分布广，中铁十四局集团采用“收款人付款、付款人承兑”的方式，将业主承兑的应收账款发放给上游供应商。供应商签字后，他们可以选择延期付款、付款或直接向银行申请折扣。该模式不仅缓解了集团的支付压力，还有效提高了中小企业的流动性，且成本低于同期中小企业的融资成本。

“黄岛包装工程”试点取得了良好的效果。中铁十四局在青岛新机场、武汉天河机场、七镇安置房等项目建设过程中，迅速推广应用应收账款链平台，在不增加自身负债的情况下，极大缓解了上游中小供应商的财务压力。

“在传统模式下，规模的快速扩张必然导致‘两金’的刚性上升，但通过浙商银行的应收账款链平台，集团的两金比例逐年下降。更重要的是，在建筑业信用问题突出的行业，中铁十四局打通了产业链，帮助了小企业，落实了政策精神，提升了中央企业的形象。”中铁十四局相关负责人表示。浙商银行济南分行行长张强认为，受益于《条例》颁布的优惠政策和中铁十四局等大型央企的示范效应，包括应收账款链平台在内的金融技术创新将在维护中小企业合法权益、帮助产业链恢复生产和销售方面发挥更大作用。

据统计，截至2020年6月底，我行已与3200多家大型核心企业合作，借助核心企业信贷和银行信用增级，帮助22000多家上下游中小企业获得无担保信贷，金额近6000亿元。